Инженер – Использование 1с8 для бухгалтерского учета (страница 5)

все ли документы проведены (в журналах непроведённые выделены красным);

корректность счетов учёта (сформируйте «Оборотно‑сальдовую ведомость»);

наличие счетов‑фактур к поступлениям и реализациям (отчёт «Наличие счетов‑фактур»);

отсутствие отрицательных остатков по складу (отчёт «Контроль отрицательных остатков»).

Практическое задание

Создайте документ «Поступление товаров» от поставщика ООО «Канцторг»:

номенклатура: «Бумага А4, 500 л.» — 5 пачек по $300$ руб.;

сумма НДС: $300$ руб. (ставка $20%$);

зарегистрируйте счёт‑фактуру.

На основании этого документа создайте «Счёт‑фактура полученный».

Сформируйте «Оборотно‑сальдовую ведомость» по счёту $41$ и убедитесь, что остаток увеличился на $1,500$ руб.

Перепроведите документ через «Групповое перепроведение» за текущий месяц.

Распечатайте «Товарную накладную (ТОРГ‑12)» по операции.

Вопросы для самопроверки:

Чем отличается шапка документа от табличной части?

Какие преимущества даёт ввод документов на основании?

Как проверить, что все документы за месяц проведены и не содержат ошибок?

Почему важно устанавливать дату запрета изменения данных?

Глава 4. Учёт банковских и кассовых операций в «1С:Бухгалтерия 8»

4.1. Настройка банковских счетов и касс

Перед началом работы с денежными операциями настройте:

Банковские счета:

перейдите в «Главное» → «Организации»;

откройте карточку организации;

перейдите на вкладку «Банковские счета»;

нажмите «Создать» и заполните реквизиты: банк, БИК, номер счёта.

Кассы:

откройте «Справочники» → «Кассы»;

создайте кассу (например, «Основная касса»);

укажите наименование и валюту.

4.2. Учёт операций по расчётным счетам

Основные документы:

«Платёжное поручение (исходящее)» — для перечисления денег;

«Поступление на расчётный счёт» — для отражения поступлений;

«Банковская выписка» — сводный документ по всем операциям.

Пошаговая инструкция по оформлению поступления на расчётный счёт:

Перейдите в «Банк и касса» → «Банковские выписки».

Нажмите «Поступление».

Заполните:

вид операции (например, «Оплата от покупателя»);

плательщик;

сумма;

договор;

статья движения денежных средств;

счёт учёта ($51$ или $52$);

назначение платежа.

Нажмите «Провести» — программа сформирует проводку (например, $Дт\ 51\ Кт\ 62$).

Пример проводки для поступления оплаты от покупателя: $Дт\ 51\ Кт\ 62.01\ — 50,000\ руб.$

4.3. Учёт кассовых операций

Документы:

Приходный кассовый ордер (ПКО) — поступление наличных;

Расходный кассовый ордер (РКО) — выдача наличных.

Создание ПКО:

Перейдите в «Банк и касса» → «Кассовые документы» → «Поступление».

Выберите вид операции («Оплата от покупателя», «Возврат от подотчётного лица» и т. д.).

Заполните:

контрагент;

сумма;

счёт учёта ($50$);

статья движения денежных средств;

основание (договор, накладная).

Проведите документ — сформируется проводка (например, $Дт\ 50\ Кт\ 62$).

Создание РКО:

Нажмите «Выдача» в разделе «Кассовые документы».

Выберите вид операции («Выдача поставщику», «Выдача подотчётному лицу» и т. д.).