Грант Сабатье – Финансовая независимость. Как быстро создать капитал и обеспечить себя на всю жизнь (страница 59)

Вы также можете свести к минимуму риск последовательности доходности с помощью правильной стратегии вывода средств, которая может включать в себя перевод части ваших средств в инвестиции с фиксированным доходом (облигации), на которые вы можете жить в первые пять-десять лет после выхода на пенсию, а остальную часть ваших денег оставить в акциях для дальнейшего роста. Таким образом, вы гарантируете доход, на который не влияют показатели фондового рынка.

Вы должны стараться жить на наличные деньги и инвестиции с фиксированным доходом и дополнять их выводом средств с фондового рынка в годы его роста; так вы всегда сохраняете как можно больше денег, растущих на фондовом рынке как в годы спада, так и в годы роста.

Ставка вывода средств от 3 до 4 процентов – это очень консервативная стратегия вывода средств, и если вы будете разумны в первые пять-десять лет после выхода на пенсию, ваш инвестиционный портфель может легко удвоиться, утроиться или увеличиться в четыре раза, что позволит вам легко увеличить свои расходы и потратить больше денег, если вы захотите. Например, если ваши ожидаемые ежегодные расходы составляют 50 000 долларов, вы инвестировали 1 250 000 долларов до выхода на пенсию и планируете снимать 3–4 процента, ваш портфель вполне может вырасти до 5 000 000 долларов или более в следующие тридцать с лишним лет, что позволит вам снимать гораздо больше, чем 50 000 долларов впоследствии. В конце концов, 4 процента от 5 000 000 долларов – это 200 000 долларов! Но поскольку вы хотите, чтобы ваших денег хватило на всю оставшуюся жизнь, снимайте только то, что вам нужно.

Хотя все будет зависеть от вашего личного финансового положения, основанного на действующем налоговом законодательстве, если вам нужно прожить на доходы от инвестиций до того, как вам исполнится 59,5 лет, то лучше снять средства со своих счетов в следующем порядке. Во-первых, снимайте средства со счетов, на которых нет штрафов за досрочное снятие средств. Кроме того, вы должны вывести только процент от своей инвестиционной прибыли, а не основную сумму, потому что следует сохранить как можно большую часть прибыли и первоначальных инвестиций.

Три больших преимущества снятия средств с ваших налогооблагаемых счетов заключаются в том, что нет штрафов за досрочное снятие средств, поэтому вы можете снимать деньги в любое время, когда захотите, и вы платите налоги только с ваших инвестиционных доходов, а доходы от инвестиций, которые вы хранили хотя бы год, облагаются налогом по ставкам налога на прирост капитала. Это гораздо ниже обычных ставок подоходного налога. Использование прибыли на ваших налогооблагаемых счетах в первую очередь позволит средствам на счетах с налоговыми льготами продолжать расти, что в итоге даст вам больше налоговых льгот.

Если вы женаты, вы и ваш супруг можете снять с налогооблагаемых счетов любую сумму до 77 200 долларов без налогов! Даже если вы снимаете более 77 200 долларов, вы платите налог только по 15-процентной ставке за прирост капитала до 479 000 долларов для супружеской пары, подающей совместную налоговую декларацию. Многие люди, досрочно вышедшие на пенсию, ежегодно тратят менее 77 200 долларов США и пользуются 0-процентной ставкой на прирост капитала, чтобы не платить налоги.

Для этого нужно создать портфель специально для получения стабильного дохода от дивидендов по акциям, который вы планируете вывести, чтобы жить дальше. Если вы создали портфель дивидендов, который полностью покрывает ваши ежемесячные расходы, то можете легко сохранить его нетронутым и жить за счет него вечно!

Исчерпав прибыль на налогооблагаемых счетах, вы можете начать выводить основную сумму, прежде чем браться за счета с налоговыми льготами. После того как вы потратите налогооблагаемые инвестиции, можете начать вывод средств со счетов с налоговыми льготами, используя следующую стратегию вывода средств.

Федеральные налоговые категории США и долгосрочный прирост капитала (2018)

Источник данных: Налоговая служба США

Вот порядок, в котором следует выводить средства со своих счетов с налоговыми льготами:

1. Традиционный 401(k) или 403(b).

2. Традиционный IRA.

3. HSA.

4457(b).

5. Roth IRA.

6. Roth 401(k).

Несмотря ни на что, вы должны снимать средства со своих счетов Roth в последнюю очередь, потому что прибыль от инвестиций растет без начисления налогов. Если вам нужны деньги до того, как вам исполнится 59 с половиной, плюс Roth IRA заключается в том, что вы можете снять средства в любое время без штрафных санкций. Если вы сможете продержаться на своем Roth IRA до тех пор, пока вам не исполнится 59 с половиной, когда вы сможете снимать с него деньги без штрафов, вы максимизируете его замечательные налоговые льготы. Даже если вам придется снять с него средства раньше этого срока, делайте это только в крайнем случае.

Если вы инвестировали в Roth 401(k), вам следует заменить свой Roth 401(k) на Roth IRA, прежде чем снимать средства, потому что с Roth 401(k) вы должны снять процент от своих взносов и прибыли. Если вы снимаете средства досрочно, вам придется заплатить налоги и штраф за досрочное снятие средств – 10 процентов.

Когда вы снимаете деньги со счета (кроме Roth), имеющего налоговые льготы, вы платите налоги с ваших основных инвестиций и с любой прибыли, которую заработали, исходя из вашей налоговой категории на момент снятия средств. Поскольку ваша налоговая категория основана на уровне дохода, чем ниже ваш доход, когда вы выходите на пенсию, тем меньше налогов вы будете платить за эти снятия.

Если ваш единственный доход – это ваши инвестиции, и вы снимаете менее 77 400 долларов после вычетов (помните, что вы все еще можете получить стандартные налоговые вычеты, даже выйдя на пенсию досрочно!), и вы состоите в браке, подавая совместную налоговую декларацию, то снятие средств с вашего 401(k) будет облагаться 12-процентным налогом. Однако, если вы снимете всего на один доллар больше – 77 401 доллар – вам придется заплатить 22 процента. Если вы снимете эти деньги до того, как вам исполнится 59 с половиной, вам также придется выплатить 10-процентный штраф за досрочное снятие средств в дополнение к любым налогам, каждый из которых уменьшает сумму денег, которую вы можете оставить на своих инвестиционных счетах для дальнейшего роста.

Тем не менее есть удивительный способ избежать 10-процентного штрафа за досрочное снятие средств на ваших счетах с налоговыми льготами, но придется проявить творческий подход.

Позвольте мне познакомить вас с одной из самых ценных стратегий досрочного выхода на пенсию: лестницей конверсии Roth IRA. Вот как это работает. Из-за особой магии, скрытой в налоговом кодексе США, любые деньги, переведенные из 401(k) в традиционный IRA, а затем в Roth IRA, или просто из традиционного IRA в Roth IRA, можно вывести без 10-процентного штрафа за досрочное снятие средств ровно через пять лет после перевода. Примечание: как и в случае со всех прочими налоговыми стратегиями, лестница конверсии Roth IRA может измениться с будущим обновлением налогового законодательства. Поэтому обязательно проверьте, возможно ли это, когда вы будете читать это в будущем.

Вот как работает лестница конверсии Roth IRA:

1. Сначала переведите деньги со своего 401(k) или 403(b) в традиционный IRA.

2. Затем переведите свой традиционный IRA в Roth IRA. Здесь вам придется заплатить налоги, так что конвертируйте ровно столько, сколько вам нужно. Когда вы приблизитесь к моменту выхода на пенсию, вам будет легче определить, сколько вам, возможно, потребуется снять, чтобы покрыть свои расходы на жизнь.

3. Через пять лет вы можете без штрафных санкций вывести из своего Roth IRA деньги, которые в него конвертировали.

Причина, по которой это называется лестницей, заключается в том, что каждый год вы должны конвертировать еще одну часть своего традиционного IRA в IRA Roth, как будто строите лестницу: на каждом этапе придется ждать пять лет после перевода, чтобы вывести деньги без налогов. Популярная стратегия состоит в том, чтобы жить за счет своих налогооблагаемых инвестиций в первые пять лет досрочного выхода на пенсию, когда вы начинаете строить свою лестницу конверсии Roth IRA, чтобы минимизировать налоги, которые вы платите за эти переводы.

К тому времени, когда вы выйдете на пенсию, или вам нужно будет жить за счет своих счетов с налоговыми льготами, вы уже произведете ежегодные преобразования традиционного IRA в Roth IRA, чтобы сразу же начать выводить деньги без налогов и штрафов.

При любом преобразовании традиционного IRA в Roth IRA вы будете платить налоги на уровне подоходного налога с той части конвертированной суммы, на которую ранее не платили налоги, а еще с инвестиционной прибыли, включенной в конверсию. Хотя вы можете настроить свою лестницу в любое время, чтобы минимизировать налоги, вам следует начать строить лестницу после того, как вы уже вышли на пенсию, или когда ваш доход низкий, чтобы минимизировать налоги, которые вы платите за конверсии. Вот почему так важно в первую очередь жить за счет налогооблагаемых инвестиций.

Вы будете обязаны платить налоги за конверсию при оплате налогов за год, когда произошла конверсия, поэтому, чем раньше вы осуществите перевод, тем дольше сможете не платить налоги за него. Например, если вы выполняете конверсию 2 января, вам не нужно платить налоги за это до апреля следующего года, когда наступит срок уплаты налогов за предыдущий год. Всегда платите налоги на конверсию Roth IRA деньгами с других счетов, чтобы оставить больше вложенных денег и без налогов! Деньги растят деньги!