Грант Сабатье – Финансовая независимость. Как быстро создать капитал и обеспечить себя на всю жизнь (страница 48)

Вы можете вкладывать деньги в три типа инвестиционных счетов:

1. Безналоговые взносы: льготные счета, на которых вы не платите налоги, когда вкладываете деньги, но платите налоги, когда снимаете деньги.

• Типы счетов: 401(k), предлагаемые работодателями, самостоятельный 401(k) для лиц с доходом от самозанятости, 403(b), 457(b), традиционный IRA (индивидуальный пенсионный счет), SEP IRA (индивидуальный пенсионный счет для упрощенной пенсии наемных работников), HSA (медицинские сберегательные счета).

• Принцип инвестирования/взносы: облагаются налогом при выводе средств.

• Прибыль от инвестиций: облагается налогом при выводе средств.

• Налоговый вычет: в большинстве случаев ваши взносы не облагаются налогом, поэтому уменьшают сумму налогооблагаемого дохода.

• Политика вывода средств: штраф за досрочное снятие средств в размере 10 процентов, если вы снимаете деньги до достижения 59,5 лет, но можно избежать этого штрафа (подробнее об этом позже).

• Ограничения на взносы: есть.

2. Снятие средств без налогов: льготные счета, на которых вы платите налог до того, как инвестируете деньги, но не платите налоги при снятии денег.

• Типы счетов: Roth 401(k), предлагаемые работодателями, Roth IRA (индивидуальный пенсионный счет).

• Принцип инвестирования/взносы: облагаются налогом до инвестирования средств.

• Прибыль от инвестиций: не облагается налогом при выводе средств.

• Налоговый вычет: ваши взносы не подлежат налоговому вычету.

• Политика вывода средств: Вы можете снимать взносы в любое время без уплаты налогов с IRA Roth (существуют ограничения на 401(k)); штраф в размере 10 процентов за досрочное снятие инвестиционной прибыли, если вы снимаете деньги до достижения 59,5 лет, но существуют стратегии, как избежать этого штрафа.

• Ограничения на взносы: есть.

3. Налогооблагаемые счета, на которых вы платите налог до того, как инвестируете деньги, а также при их снятии.

• Типы счетов: Брокерские счета для акций и взаимных фондов.

• Принцип инвестирования/взносы: облагаются налогом до инвестирования средств.

• Прибыль от инвестиций: облагается налогом.

• Налоговый вычет: ваши взносы не подлежат налоговому вычету.

• Политика вывода средств: нет штрафов.

• Ограничения на взносы: нет.

Это не означает, что вы не должны платить налоги – это означает, что вы должны использовать налоговое законодательство в своих интересах и платить только то, что на самом деле должны. Многие люди платят намного больше налогов, чем могли бы (возможно, это одна из причин, по которой правительство делает налоговый кодекс таким длинным и запутанным?).

Вы можете оптимизировать свои деньги, правильно и с максимальной выгодой используя соответствующие счета. Есть много типов инвестиционных счетов: некоторые из них предназначены для пенсионного обеспечения и предлагаются работодателем, а другие – для индивидуальных инвесторов. Хотя многие работодатели в той или иной форме предлагают пенсионные счета, часто встречаются ограничения на то, какие инвестиции вы можете в них делать. Как правило, варианты инвестирования в счета, управляемые работодателем, ограничены несколькими фондами, что уменьшает ваш контроль. Например, вы не можете покупать индивидуальные акции для счета 401(k), предлагаемого вашей компанией, но можете покупать их на собственных IRA или брокерских (то есть облагаемых налогом) счетах.

Существуют также ограничения на то, какие типы счетов со льготным налогообложением вы можете одновременно иметь и пополнять, а еще на то, сколько денег вы можете внести за год. Наиболее популярные типы счетов с налоговыми льготами, их лимитами, преимуществами и ограничениями выделены в таблице ниже.

Вы всегда должны стараться максимально использовать свои пенсионные счета со льготным налогообложением, прежде чем вкладывать деньги в другое место. Существует два типа счетов с льготным налогообложением: те, которые предлагаются большинством работодателей (401(k), 403(b), 457(b)), и те, которые вы можете купить сами, известные как IRA (индивидуальные пенсионные счета). Хотя есть некоторые ограничения, которые мы рассмотрим, вам следует максимально увеличить свои взносы на оба этих типа счетов со льготным налогообложением.

Существует два типа таких счетов: как 401(k), так и IRA. Есть традиционные планы, которые позволяют вам вносить деньги, не платя налогов, пока вы не снимете их позже. Кроме того, есть счета Roth, которые облагаются налогом авансом (это означает, что вы платите налоги с любых внесенных вами денег), но не с вывода средств. Другими словами, вы можете снимать деньги (включая прибыль) без налогов. Не все компании предлагают варианты Roth, но они становятся все более популярными.

Напоминаю, что нижеследующий порядок инвестирования в каждый из ваших счетов с налоговыми льготами наиболее эффективен с точки зрения налогообложения. Однако вы можете найти причину отклониться от него в зависимости от вашей конкретной ситуации или целей. И всегда будут исключения из правил, поскольку в этой книге слишком много нюансов, и, вероятно, в будущем будут внесены изменения в налоговое законодательство. Как и все мои рекомендации по инвестициям, используйте их как набор руководящих принципов, чтобы со временем адаптировать под себя.

Максимизируйте свой правительственный план 457(b), если он у вас есть

Государственный план 457(b) – это лучший доступный инвестиционный счет с налоговыми льготами, потому что вам разрешено снимать деньги без штрафных санкций до того, как вам исполнится 59,5 лет. Это делает его отличным вариантом инвестиций для досрочного выхода на пенсию, поскольку в будущем вы можете использовать деньги в любое время. Несмотря на отсутствие штрафа за досрочное снятие средств, вы будете платить налог за снятие средств по ставке подоходного налога. Однако обратите внимание, что это преимущество обычно предоставляется только для планов 457(b), предлагаемых государством, а не для планов 457(b), предлагаемых неправительственными организациями, которые имеют больше ограничений.

Еще одно большое преимущество государственного плана 457(b) заключается в том, что если он у вас есть в дополнение к плану 401(k) или 403(b), то вам повезло, потому что вы можете внести 19 000 долларов на каждый счет без уплаты налогов. Если вы хотите досрочно выйти на пенсию и имеете государственный план 457(b), вам следует максимально использовать его, прежде чем вкладывать средства в любой из других инвестиционных счетов с льготным налогообложением.

Если у вас нет правительственного плана 457(b), но есть доступ к плану 401(k) или 403(b), вы должны внести достаточное количество средств, чтобы ваш работодатель сделал соответствующие взносы в 401(k) или 403(b).

Следующий и, вероятно, первый счет, которым вы должны воспользоваться в полной мере, – это ваш 401(k) или 403(b), предлагаемый вашим работодателем. Если он предлагает соответствующий взнос в 401(k) или 403(b), внесите столько денег, сколько вам нужно, чтобы получить полную сумму от работодателя. Например, если ваш работодатель покрывает 100 процентов вашего взноса до 4 процентов от зарплаты, тогда внесите 4 процента. Некоторые работодатели выплачивают только 50 процентов от ваших взносов, но это все равно, что получать 50 процентов прибыли на свои деньги, так что вам нужно максимально увеличить их. Это совершенно бесплатные деньги!

Счета 401(k) бывают двух видов – традиционные и Roth. Вот рекомендации по тому, следует ли вам внести свой вклад в традиционный 401(k) или Roth 401(k). Многие работодатели не предлагают Roth 401(k), но если они это делают, то следует ли вам выбрать традиционный 401(k) или Roth 401(k) зависит от того, считаете ли вы, что ваша налоговая ставка будет выше или ниже в будущем, когда вам нужно будет снять деньги.

Как правило, предполагается, что, когда вы выйдете на пенсию, ваш доход будет меньше, поэтому получение налогового вычета сегодня через взнос в 401(k) до уплаты традиционного налога будет разумным выбором, но если вы ожидаете, что можете заработать намного больше денег в будущем или что перейдете в более высокую налоговую категорию, то лучше выбрать Roth 401(k), в котором вы вносите деньги после уплаты налогов.

Однако, если вы планируете рано выйти на пенсию и хотите снять накопления до того, как вам исполнится 59,5 лет, Roth 401(k) будет представлять собой несколько проблем, поэтому я рекомендую вам инвестировать в традиционный 401(k), потому что, когда вы выйдете на пенсию, ваша налоговая категория, скорее всего, будет ниже, и лучше заранее воспользоваться налоговым вычетом. Как я уже упоминал, традиционный 401(k) даст вам больше возможностей для избегания штрафов за досрочный вывод средств с помощью лестницы конверсии Roth (о которой я расскажу в Главе 12). В большинстве случаев, если вы имеете право на налоговый вычет в традиционном 401(k), вам следует инвестировать в традиционный 401(k), а не в Roth 401(k).

Преимущества инвестирования в 401(k) или 403(b) заключаются в том, что вы можете:

1. Вносить деньги без уплаты налогов. Вы можете инвестировать как минимум на 10–37 процентов больше денег (в зависимости от налоговой категории), что означает больше денег, которые со временем могут расти и увеличиваться.